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据了解，企业年金由企业和个人共同缴费，委托专业养老金管理机构运营管理，资金入市后享受市场化的投资增值，职工退休后领取，属于典型的长钱长投。

周韬介绍，2024年，在受托机构中国人寿的协同配合下，东方电气接入数据专线，职工在办公系统上可以实时查看自己的年金账户余额和运营情况，大大提升了对企业年金的关注度。

作为唯一一家总部在四川的中央企业，东方电气企业年金计划目前已覆盖2万多名员工。在实现广覆盖的同时，东方电气还在企业年金中设置了一定的激励额度，依据岗位重要性和年度考核成绩分配，以发挥激励作用，提升员工积极性。

“企业年金早已成为我们招聘中一个重要的宣传亮点和竞争优势。”周韬表示，企业年金制度让员工不仅看到当下的工资，也对退休之后的收入有了更积极的预期，有利于企业引才聚才。

四川省人力资源和社会保障学会会长饶风认为，从宏观层面看，企业年金是完善多层次多支柱养老保险体系的必然要求；从微观层面看，企业年金是帮助企业吸引优质人才、增强核心竞争力的关键举措。

然而，当前，企业年金覆盖率不足问题仍然突出。数据显示，截至2025年末，全国约17.79万家企业建立了企业年金制度，覆盖职工约3342.99万人。按照4.75亿城镇就业人员计算，企业年金的覆盖率仅约7%。

“能力”和“动力”是西南财经大学公共管理学院副院长胡秋明在分析企业建立年金制度的难点时，提到的两个关键词。

一方面，当前处于经济转型阶段，资本密集型企业，特别是高新技术企业缴费压力相对较小，而传统制造业、劳动密集型产业盈利承压，相关企业缴费能力受到一定约束，额外缴纳企业年金“心有余而力不足”。

另一方面，企业是否了解年金制度、是否意识到年金的价值、年金制度的设计是否能够对企业生产经营产生帮助，是影响企业缴费动力的重要因素。

“一些中小微企业人力资源配置精简，甚至不知道何为企业年金，而即使是大企业，如果要求全员覆盖，企业也面临不小的成本压力。一些企业主要想为重点岗位人才建立企业年金，如果政策在这一点上没有放开，那么企业建立年金计划的动力就不是太强。”胡秋明说。

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国家“十五五”规划纲要提出“加快发展多层次、多支柱养老保险体系”和“扩大企业年金覆盖范围”。2025年底，人社部、财政部联合发布的《关于进一步做好企业年金工作的意见》，提供明确政策指引。

这场“团战”中，中国人寿集团充分发挥综合金融合力，旗下寿险公司利用遍布城乡的网点和庞大的销售队伍，深入企业一线进行政策宣导。养老险公司则凭借专业优势，为企业和职工量身定制年金方案。

“我们和国寿已经是多年的深度合作伙伴了。”中国民生银行成都分行党委委员、副行长邱娟表示，今年上半年，该行携手中国人寿养老险公司等机构，先后走进成都多个产业园区，开展了上百场年金政策宣讲。为方便企业触达，银行还专门搭建了民生年金线上小程序，提供端到端的政策咨询与方案制定服务。

与此同时，数字化正在成为年金扩面的有力抓手。该公司正纵深推进数字化升级，让企业经办人员和参保职工能享受更便捷、透明的全周期年金服务。

“发展二支柱年金，具有多重战略使命。”中国人寿养老险公司相关负责人系统阐述了这项制度的深远意义。他强调，年金不仅能分担基本养老负担、优化养老体系结构，更是提升职工退休收入、完善企业福利、培育长期资本、参与社会治理的重要工具。

展望未来，中国人寿养老险公司相关负责人指出发展重点：一方面持续做强年金业务基本盘，力争到2029年管理总规模突破4万亿元；另一方面，将重点打通企业年金（二支柱）与商业养老金（三支柱）业务衔接，实现从在职积累、退休领取到养老服务的完整闭环。

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当前，一场年金扩面的普惠实践正在展开。首先是人才年金。对于很多企业而言，核心人才流失是最大的痛点之一。传统的年金模式成本高、流程复杂，往往让企业望而却步。而“人才年金”试点，精准地切中了这一需求。

中国人寿养老险公司重庆市中心总经理刘冰表示，对于一些‘专精特新’企业来说，面临核心技术骨干人员的流失问题，对技术人员支付的薪酬可能每年都在递增。如果建立年金，形成长期激励，也是对企业短期激励方式的管理优化。

此外，产业园区集合计划让“单打独斗”变“组团发展”。在成都天府国际生物城，一座聚集了500余家生物医药、医疗器械企业的产业园区，正面临着高端研发人才流失的共性难题。

针对这一痛点，成都市于2025年9月出台了《关于建立产业园区企业年金集合计划的指导意见》，探索出“组团式”加入机制。其核心在于“集合”二字：由园区管委会或其授权的法人机构担任统一委托人，统一发起建立年金集合计划，并确定统一受托人。

一家拥有500余名员工的口腔医疗器械企业负责人说：“以前总觉得年金是大企业的事，中小企业‘想都不敢想’。现在园区集合计划让‘不敢想’变成了‘可以干’。” 这种模式的优势在于，将单个企业难以承受的运营成本和管理复杂度，通过“组团”的方式分摊和简化，从而大幅降低了企业建立年金的门槛。 截至2025年末，全国集合计划服务企业已近1.5万家，管理规模突破千亿元，成为服务中小企业最多的年金模式。

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6月30日，成都市人社局协同成都市高新区社会工作部、中国人寿养老险四川省分公司走进成都天府国际生物城，开展企业年金政策宣讲活动，园区内20余家企业参加。成都市人社局养老保险处有关同志详细解读了企业年金法规政策、产业园区企业年金集合计划等内容，重点介绍了建立流程、运作模式、税优政策。

贝施美医疗科技有限公司人事经理高露露表示：“这样面对面的宣讲效果很好，我了解到参加企业年金是吸引和留住人才的有效手段，还能在计算企业所得税时进行扣减，起到了节税的作用。”

中国人寿养老险公司作为拥有人社部批准的年金基金受托管理、账户管理、投资管理三项资格的专业机构，致力于推动企业年金触达更多企业和职工。四川省分公司党委书记、总经理张旭波表示，在与企业接触的过程中，很多企业负责人或人力资源部门对企业年金的作用知之甚少，政府部门牵线搭桥组织线下宣讲，相关机构共同参与，组织动员力和内容可信度都有了可靠保证。

为进一步加强宣传，成都市人社局牵头建立了由社会工作、财政、教育、国资、金融监管、税务等部门组成的“促进企业年金发展工作联席会议机制”，组建市县两级人社部门联合宣讲团，与中国人寿养老险公司等11家金融机构建立协同推进、联席磋商、数据交换三大工作机制，按参保地统一建立宣传推广任务清单，筛选条件成熟的单位进行上门服务。

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找工作时，除了薪资、假期、“五险一金”，越来越多年轻人开始追问一个长远问题：单位有没有企业年金？

对刚走出校园的青年而言，退休看似遥远，可这份在基本养老保险之外能按月领取的“第二份退休收入”，让“长远保障”不再是一句空话。

近日，人力资源和社会保障部办公厅印发的《企业年金个人账户转移接续规程（暂行）》明确，自2027年1月1日起，职工可以通过全国统一线上服务渠道，申请转移接续本人企业年金个人账户。这意味着年轻人辗转不同企业岗位积累的养老资产不会流失，企业年金长期激励的价值将进一步凸显。

2025年年底，人力资源和社会保障部、财政部联合印发《关于进一步做好企业年金工作的意见》提出，要拓宽覆盖范围、简化建立程序、灵活选择缴费比例。如何让更多年轻人享受到这份“长期福利”？多地正在探索新路径。

在四川成都的中国东方电气集团有限公司（以下简称“东方电气”），企业年金是一套运行了近20年、覆盖约90%员工的成熟人才激励体系。这家拥有约2.4万名在岗员工的央企，已累计为近9000名退休职工发放企业年金。企业年金不仅意味着员工的养老钱，更是企业“投资于人”的重要举措。

“在东方电气，1/3是研发人员，1/3是一线技能工人，1/3是经营管理人员。平均年龄39岁的员工队伍中，每年新招聘的大学毕业生就有900到1000人。”东方电气组织人事部副部长周韬告诉中青报·中青网记者。

如何留住这些年轻人？企业年金发挥了不小的作用。“年轻职工从进入企业的第一天起，就建立了自己的企业年金账户。”周韬说，在央企层面，长期激励的模式相对较少，而企业年金恰好填补了这一空白。“有的员工在东方电气的职业生涯，有的长达40年。这份逐年积累的资产，就像一根无形的线，将个人成长与企业发展系在一起。”

如何让激励的导向更鲜明？东方电气在企业年金分配上向核心骨干大力倾斜。一线研发人员、产业工人，特别是年度考核为优秀的员工，每年分配进企业年金账户的资金，会多于一般员工。“用能体现出差异化的分配，让大家看到，为企业创造更多价值，自己的未来也更有保障。”周韬说。

企业年金的口碑正在年轻员工中“口口相传”。周韬注意到，随着一批批“60后”员工退休并开始领取养老金和企业年金，给年轻人带来了实实在在的示范效应。“我们也在做测算，希望未来招聘时可以直接告诉每一个应届毕业生，在东方电气工作到退休，仅企业年金一项，每月能多拿多少钱。”周韬说。

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提质扩面：助力政策惠及千企万户

年金扩面，政府引导与机构专业服务缺一不可。作为养老金融“国家队”，中国人寿养老险已将年金扩面作为一个新的增长极。

中国人寿养老险公司相关负责人表示，截至目前，公司企业年金管理总规模突破1.5万亿元，稳居行业首位；其中受托管理规模超1万亿元、市场占比达30%，服务5万家企业。截至2025年末，集合计划服务企业超2万家，管理规模突破千亿元，两项指标较2023年初增幅超60%，是服务中小企业最多、管理规模最大的年金机构，年金覆盖范围持续扩大。

在川渝实践基础上，中国人寿养老险正把经验复制到更广阔区域。在四川，已落地全省首个部属高校编外人员企业年金、首单律师行业年金业务；在安徽，拓展退役军人年金项目；在河北雄安新区，全程参与年金自动加入机制落地；在北京朝阳区，配合出台劳务派遣人员年金专项工作指引等。

“既要做显功，也要做潜功。”中国人寿养老险公司相关负责人表示。面向未来，中国人寿养老险将紧扣集团“333战略”，持续推动年金扩面提质。到2029年，力争二支柱规模达到3.6万亿元，整体管理规模突破4万亿元。

围绕这一目标，中国人寿养老险将从四大维度持续发力。一是全力推动扩面，加大政策宣传，优化线上操作流程；二是持续提升投资业绩，坚持长期价值投资；三是完善全生命周期服务体系，优化分支机构专业能力；四是守牢风险底线，以全面风险管理和数字化手段保障养老金安全稳健运行。

同时，中国人寿养老险还将积极打通二三支柱衔接路径，开发专属商业养老金产品，统一服务入口，延伸养老服务生态，让职工从在职积累到退休领取、再到养老服务实现全闭环管理，以头雁之姿为健全多层次养老保险体系贡献更大力量。

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两种解法：

破解中小企业建制难题

东方电气的成功经验表明：一套设计合理、运行透明、收益稳健的年金计划，完全可以成为企业吸引和留住人才的核心制度安排。但这套经验能否从一家近两万人的央企，复制推广到几十人的中小企业？

成都天府国际生物城（以下简称“生物城”）和重庆市大渡口区的探索，从不同维度给出了适配的答案。

在生物城，很多企业见证了园区企业年金从“无人问津”到“七八成知晓”的转变。“生物医药企业研发周期长、人才密集，年金对降低人才流失率意义很大。”生物城管理委员会财经部有关负责人告诉记者。

为留住人才，在去年9月成都市人社局发布《关于建立产业园区企业年金集合计划的指导意见》后，生物城与人社部门、国寿养老密集对接，在政策发布后第一时间推动年金计划落地。“园区内许多中小企业存在不少顾虑。”上述生物城负责人告诉记者，在前期政策宣讲中，企业问得最多的问题集中在三个方面：一是成本压力，中小企业本就生存不易，额外增加的用工成本如何消化？二是年金的连续性，员工离职后账户如何处理？三是投资收益，钱交给机构打理，到底能赚多少？能不能兜底？

针对这些疑虑，成都市的政策设计做了具体回应。针对产业园区内企业行业性、区域性集中的特点，创建“组团式”加入机制，探索由园区管委会或其授权的法人机构担任统一委托人，统一发起建立园区企业年金集合计划，同时，精简备案流程，实行“告知承诺制”，园区内企业提交申请表即可自动加入。

据成都市人社局有关负责人介绍，人社部门牵头成立由多部门组成的“促进企业年金发展工作联席会议机制”，与国寿养老等11家金融机构建立协同推进、联席磋商、数据交换三大工作机制，对条件成熟的企业上门讲解政策。截至2026年一季度末，成都市建立年金企业累计达2017户，是“十三五”末的3.2倍。

生物城同步制定了推进计划：第一步，推动规模较大、需求明确的专精特新企业先行试点；第二步，向园区其他生物医药企业推广；第三步，覆盖园区全部入驻企业。目前，园区500多家注册企业中，已有七八成完成了政策知晓和初步咨询，首批企业正在走建制流程，从知晓到落地的关键一跃正在发生。

重庆市大渡口区的人才年金试点提供了另一种解题思路。该区于2025年11月发布并试点实施全市首个人才企业年金政策提出，参与该区人才年金计划的企业无须全员建制，可由企业选择优先覆盖核心技术人才和管理骨干。按A类到F类人才等级，在企业和个人缴费之外，区财政再给予每年1000元至10000元的梯次化激励补贴。

为了推进试点快速落地，国寿养老重庆市中心在取得受托人资格后，举办专场宣讲会、点对点与企业主沟通，将好政策迅速传递至企业。

井谷元食品集团有限公司（以下简称“井谷元”）是第一批“吃螃蟹”的企业。这家重庆老字号、国家农业产业化重点龙头企业，专注重庆小面和速食粥研发生产，拥有20余项食品专利。对于企业年金，井谷元总经理傅勇在受访时坦言：“刚开始看到国寿养老的人来对接，我心里也犯嘀咕，是不是有什么套路？”

但大渡口区人社局的政策解读和国寿养老工作人员上门算细账后，打消了他的顾虑。最终，傅勇作为高级工程师，与一名日本留学归来的一级技师、一名研究生学历的研发骨干、一名特级技师共4人，成为首批加入人才年金计划的核心人员。

更让傅勇意外的是政策的“溢出效应”：公司32人参加中级职称考试，30人通过。“大家发现符合条件就能享受年金和政府补贴，积极性一下就上来了。”如今，他计划将更多核心岗位纳入年金覆盖范围。

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这背后离不开受托机构强大的产品和服务底座作为支撑。中国人寿养老保险公司相关负责人表示，该公司聚焦企业和职工需求，持续完善全链条产品服务体系，全方位提升服务质效与客户体验。一是通过费率下调、投资策略优化、功能迭代完善等举措，切实降低企业参与成本，提升资金运作效能。二是依托公司整体投研实力强化统一运作，显著提升投资业绩稳定性，切实守护好参保职工的“养老钱”。三是升级“中国人寿养老”微信小程序，为企业和职工提供一站式查询、办理、咨询服务，真正实现“数据多跑路、企业少跑腿”。

据悉，为增强员工获得感，东方电气联合中国人寿养老保险公司开发了实时查询平台，员工可通过手机或OA系统随时查看账户余额、投资收益等数据。

随着员工诉求日益多元化，东方电气与中国人寿养老保险公司也在进一步探索更加个性化的投资组合。例如，为临近退休员工提供低风险、稳定收益的产品选项，或为年轻员工设计更高风险偏好的组合。“我们希望兼顾不同年龄层员工的收益偏好，让年金真正成为‘量身定制’的养老保障。”周韬说。

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事情缘起于大渡口区人才年金政策“找到”傅勇。2025年11月，重庆市首个人才企业年金政策《大渡口区人才企业年金实施办法》发布，将企业年金建立需要企业全员参与的条件变为人才优先参与，同时区政府在人才正常缴纳企业年金后，按人才类别再给予每年1000元至10000元梯次化政府激励。随后，中国人寿养老保险股份有限公司（下称“国寿养老”）取得了人才年金的受托人资格，联合区人力资源公司开展政策专场宣讲会，并对重点企业人才进行点对点沟通。

“最开始区人社局和国寿养老的人过来，只是来聊我的年金问题。但我说，我们公司不止我一个，符合条件的都参加。”傅勇介绍。

他表示，食品行业市场竞争激烈，研发人员与熟练技术工人都是企业核心资产。此前公司仅依靠薪资奖金、节日福利留住员工，缺乏长效激励机制，人才稳定性一直是难题。人才年金作为长期养老保障福利，能够实现企业与人才长期绑定。加之大渡口区配套专项财政补贴，还有专业机构上门定制方案、提供“管家式”服务，企业无需投入过多人力精力，因此公司选择首批参与该区人才年金计划。

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针对市场痛点，政策层面已开启适应性优化调整。胡秋明表示，当前年金政策逐步放宽建制要求，支持企业从低标准缴费起步，优先覆盖核心岗位、骨干人才，后续逐步实现全员覆盖，这一柔性调整精准适配中小微企业的经营现状，为年金下沉市场打开突破口。

从市场一线看，金融机构也面临推广难题。国寿养老重庆市中心总经理刘冰坦言，目前企业年金市场普及仍依赖金融机构推广，推广力量有限，效果受限。为降低企业参与门槛，该公司正通过简化办理流程、推出集合年金计划等方式，降低中小微企业的建制难度。

国寿养老相关负责人从行业发展角度提出，企业年金的受托机构、投资机构需持续夯实核心投研能力，稳定提升投资收益，切实为参保人群实现资产保值增值、做大年金储备规模。同时，要强化养老保险体系第二、第三支柱的联动衔接，打通年金与商业养老金的转化通道。

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2025年，江苏省人社厅与中国人寿养老险江苏省分公司共同启动“年金直通车”，开到了江苏全省13个地市，也开到了张师傅的工厂里，把企业年金这份能穿越经济周期的养老保障送给成千上万像老张一样的企业职工。

在江苏，中国人寿养老险公司打造差异化的区域样板：在苏南算“人才账”，把年金作为企业吸引和保留核心人才的“金名片”，创新开辟了“工匠年金”、区域人才集合等新赛道；在苏中算“责任账”，面向传统制造业龙头，突出年金在提升员工归属感、彰显社会责任感上的长远价值；在苏北算“发展账”，配合地方优化营商环境，把年金植入现代企业制度基因。

2025年2月，雄安新区在全国率先推出企业年金自动加入机制——用人单位及职工在依法参加企业职工基本养老保险基础上同步建立企业年金。这一机制意味着将年金普惠直接覆盖新区全域：在雄安新区注册登记的所有企业以及机关事业单位在依法参加企业职工基本养老保险基础上, 同步建立企业年金机制，同时鼓励将机关事业单位编外人员、劳务派遣人员纳入企业年金范围内。

作为行业头雁，中国人寿养老险公司全程参与了雄安新区年金自动加入机制落地实践。用人单位无论是选择参加企业年金集合计划，还是建立企业年金单一计划，中国人寿养老险公司通过“年金智享平台”，实现年金服务“全流程、集约化、线上化、智能化”。落户雄安新区后，中国矿产资源集团第一时间选择加入了中国人寿企业年金集合计划，成为企业年金自动加入机制实施后，首家建立企业年金的中央疏解企业。

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小面生产厂员工竞相参与职称考试源于一项政策。2025年底，《大渡口区人才企业年金实施办法》正式落地，大渡口区政府按人才类别给予每年1000元至10000元梯次化政府激励购买企业年金。傅勇是大渡口区人才年金计划的首批参与者之一。

“说实话，开始看到中国人寿的人来做介绍，就存在疑虑。”傅勇回忆起最初被大渡口区人社局推荐参与人才年金却由一家保险系公司来对接时的反应，毫不讳言自己的顾虑。但当中国人寿养老险公司的工作人员上门，详细介绍公司作为该地区人才年金的受托人的情况，以及年金政策与其他企业案例后，他发现，年金像“五险一金”一样，可以再增加一份保障。

在傅勇的带动下，井谷元有四个符合条件的人才参与了企业年金计划，未来通过中级职称考试的30名员工达到高级水平后，也有望加入进来。

井谷元背后的年金故事，折射出中国第二支柱养老保障体系正走在一条“扩面”长跑的路上。在这场长跑中，政府、企业、金融机构各自扮演着不可替代的角色。

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“产业园区内企业集聚度高、业态相对集中，具备集约化、规模化推进年金建设的良好基础。”成都市人社局副局长亓国荣介绍，成都已联合11家金融机构，建立协同推进、联席磋商、数据交换三大工作机制，依托金融机构专业资源优势，对符合条件的企业开展“一对一”上门政策宣讲与咨询服务。

据了解，中国人寿养老保险股份有限公司四川省分公司同步上线新一代年金综合运营服务平台，将中小微企业年金核心建账流程从原有一周时长压缩至两天，大幅提升服务效率。“这套成熟模式今年已反向输出至重庆，未来将逐步覆盖整个西南地区。”中国人寿养老保险股份有限公司四川省分公司总经理表示。

截至2025年末，中国人寿养老保险股份有限公司四川省分公司累计管理资产超600亿元，全年新增年金扩面企业231户，年金集合计划管理费收入占企业年金整体业务收入的28%，中小微企业扩面已成为区域年金业务增长的核心引擎，增长动能持续稳固。

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各地人社局政策的密集发布，也推动了企业年金覆盖面的扩大。最新数据显示，2026年一季度末，企业年金积累基金规模达到42798.99亿元，较2025年末增长1.78%。同期，企业年金投资资产净值达到42521.54亿元，环比增长1.99%。

但从发展空间看，职业年金已基本实现机关事业单位全覆盖，但企业年金仍有很大空间。数据显示，截至2025年底，建立企业年金的企业约17.79万家，仅占全国企业总数约0.3%；覆盖职工3300多万人，仅占参加企业基本养老保险人数的7%左右。

这意味着，年金覆盖面仍有较大提升空间，但提升年金覆盖面却不容易。“扩大企业年金覆盖面还有两个痛点需要解决——一是企业建立年金的动力问题；二是新增缴费的能力问题。”西南财经大学教授、中国社会保障学会养老金分会副会长胡秋明根据个人调研结果，给出了自己的判断。

在胡秋明看来，企业年金扩面关键词是企业的“能力”和“动力”。企业能力方面受盈利水平、企业要素形态、所处行业竞争力等多重因素影响；企业动力方面则与企业年金认知水平、年金设计方案、年金资产的风险收益、运营管理成本等相关。“值得肯定的是，政策正在对症下药，非常适用于有动力但尚未建立（企业年金）的民营和创新型企业。”胡秋明表示。

对于胡秋明提到的痛点，中国人寿养老险四川省分公司总经理张旭波深有同感。张旭波认为，当前最重要的是做好政策宣传和落地——机构力量有限，许多中小企业人力资源部门根本不知道什么是企业年金，更不了解其在留住人才、提升退休保障方面的作用。因此，张旭波建议人社部门牵头组织更多宣讲活动，推动年金政策扩面。